襄阳市市场监督管理局关于2019年度审计查出问题整改情况的报告 -九游网官方网站入口

2020年，市审计局对市市场监管局开展2019年度部门预算执行和其他财政财务收支审计，市局党组对审计反馈问题高度重视，迅速行动，针对审计查出的问题逐一深入研究，不折不扣抓整改落实。截至12月，审计查出问题已整改到位，具体情况报告如下:

一、高度重视，狠抓整改落实

(一)成立专班，明确任务。局党组高度重视审计查出问题的整改，切实履行“一把手”第一责任，迅速组建整改专班，召开专题工作会议，采取主要领导亲自抓、相关科室负责人具体办的整改模式，从讲政治、讲党性的高度，明确整改目标，划分整改责任，设定整改时限，制定整改措施，确保整改到位。

(二)剖析问题，找准症结。针对审计发现的问题，整改专班立足纠正具体问题的同时，又注重完善管理机制，通过逐条讨论、查摆原因、深刻剖析，并开展自查自纠专项活动，全力以赴落实整改工作。同时在扎实抓好整改落实的基础上开展全局内部审计工作，围绕重心全覆盖审计，进一步规范了全局机关和局属单位财务管理工作。

(三)统筹推进，逐项销号。为细化责任、统筹推进，市局党组将整改落实工作分解到各党组成员，并将审计整改落实情况作为局党组各成员履行党建责任的重要检验，杜绝虚假整改、敷衍整改，加强跟踪督办，及时向市审计局报告审计整改落实情况。同时建立整改台账，逐项登录审计查出问题，完整记录问题事由、责任分工、整改措施、整改结果、审核销号全过程，确保问题整改清零。

二、紧盯问题，确保按时整改到位

(一)关于部门预算编制与执行方面问题的整改情况

1.关于“2019年收入超预算6344.94万元、超预算59.84%，支出超预算3379.33万元、超预算31.87%”的问题。

针对上述问题，我局在编制下一年度预算时，对照预算编制与执行中存在的问题，积极与市财政部门对接，切实加强精准编制部门预算，并严格按照部门预算要求落实，做到无预算不支付，今年已不存在上述收入超预算、支出超预算情况，我局2020年预算执行率93.95%。

2.关于“2019年10月26日拨付2019年第2季度公益性岗位补贴资金6.02万元，实际使用1.01万元，执行率16.78%”的问题。

针对上述问题，2020年我局公益性岗位补贴资金16.47万元，已全部用于支付公益性岗位人员工资和社保费用，执行率100%。

3.关于“2019年9月8日收到原市质监局行政许可分局调入市市场监管局，2018年质量技术监督管理专项补助经费3.7万元未使用”的问题。

因机构改革，原市质监局行政许可分局撤销，专项补助经费纳入市市场监管局，2020年已执行完毕，执行率100%。

(二)关于财务核算与管理方面问题的整改情况

1.关于“合并处置资产未调增或调减2009.34万元。原市工商局、食药监局、质监局3家单位合并为市场监督管理局，在年底决算时，尚未对资产进行调增或调减”的问题。

针对上述问题，我局委托专业会计机构对盘盈、盘亏的资产进行经济鉴定，依据经济鉴定报告及资产管理办法相关规定办理手续，11月30日对盘盈、盘亏的资产进行帐务处理并报市财政局备案。12月初将原食药监局、工商局、质监局资产全部划转至市市场监督管理局。今后，我局将进一步规范资产管理，做到账物相符。

2.关于“会计核算不够准确”的问题。

2020年我局规范使用会计科目，加强会计核算审核，加强财会人员学习培训，确保会计核算准确。

三、举一反三，全面加强财务规范化建设

通过这次积极整改及自查，我局认真查找问题症结，逐一补齐短板，并提出下一步财务与审计工作重点:

(一)加强完善财务制度。根据《会计法》和省市财政有关文件规定，结合本单位实际，出台《机关财务管理制度》，规范报销程序，明确支出项目和依据，为财务管理工作提供有力的制度保障。

(二)加强财务管理。严格按照《中华人民共和国预算法》及《市直部门年度预算编制的通知》要求，科学、精准、合理编制部门预算，强化预算执行约束力，加强收支管理，做到无预算不支出，确保财政收支的真实性、合法性。

(三)加强资产管理。加强对国有资产的核算与管理，对盘盈、盘亏资产及时履行相关报批程序，做到账实相符，确保国有资产的安全、完整。

(四)加强财务教育培训。全面落实单位财务管理主体责任，对全局干部进行财经纪律教育培训，同时对财务人员加强财务知识和业务技能培训，提高财务人员的政策水平、思想素质和业务素质。